企业转让时需要支付哪些税费减免？-上海公司转让网

企业在进行转让时，增值税是一个重要的税费。根据我国税法规定，企业在转让无形资产、不动产等时，可以享受一定的增值税减免政策。以下是一些具体的减免情况：<

企业转让时需要支付哪些税费减免？

1. 无形资产转让减免：企业在转让专利、商标、著作权等无形资产时，可以按照转让收入的5%计算增值税，享受减免。

2. 不动产转让减免：对于转让土地使用权、房屋等不动产，可以按照转让收入的5%计算增值税，享受减免。

3. 简易计税方法：对于小规模纳税人，可以选择简易计税方法，按照3%的征收率计算增值税，享受一定的减免。

二、企业所得税减免

企业所得税是企业转让过程中必须缴纳的税费之一。以下是一些企业所得税的减免政策：

1. 转让所得减免：企业在转让过程中，如果转让所得低于500万元，可以享受免征企业所得税的政策。

2. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受15%的优惠税率，降低企业所得税负担。

3. 研发费用加计扣除：企业在转让过程中，可以将研发费用加计扣除，减少应纳税所得额，从而降低企业所得税。

三、印花税减免

印花税是企业在转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些印花税的减免政策：

1. 合同印花税减免：企业在签订转让合可以按照合同金额的0.05%计算印花税，享受减免。

2. 证券交易印花税减免：对于转让股票等证券，可以按照转让金额的0.1%计算印花税，享受减免。

3. 其他减免：对于一些特定的转让行为，如转让土地、房屋等，可以享受印花税的减免。

四、土地增值税减免

土地增值税是企业在转让土地、房屋等不动产时需要缴纳的税费。以下是一些土地增值税的减免政策：

1. 普通住宅转让减免：对于普通住宅的转让，可以按照转让收入的5%计算土地增值税，享受减免。

2. 非普通住宅转让减免：对于非普通住宅的转让，可以按照转让收入的10%计算土地增值税，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的土地、房屋转让，可以享受土地增值税的减免。

五、契税减免

契税是企业在购买土地、房屋等不动产时需要缴纳的税费。以下是一些契税的减免政策：

1. 首次购房减免：对于首次购房的纳税人，可以享受契税的减免。

2. 面积减免：对于购买面积较小的房屋，可以享受契税的减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因家庭困难等原因购买房屋，可以享受契税的减免。

六、个人所得税减免

个人所得税是企业转让过程中个人所得需要缴纳的税费。以下是一些个人所得税的减免政策：

1. 转让所得减免：对于转让所得低于5000元的，可以享受免征个人所得税的政策。

2. 专项附加扣除：对于转让过程中产生的费用，如中介费、评估费等，可以享受专项附加扣除，减少个人所得税负担。

3. 综合所得减免：对于个人综合所得，可以按照综合所得的适用税率计算个人所得税，享受一定的减免。

七、营业税减免

营业税是企业转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些营业税的减免政策：

1. 转让所得减免：对于转让所得低于100万元的，可以享受免征营业税的政策。

2. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受15%的优惠税率，降低营业税负担。

3. 简易计税方法：对于小规模纳税人，可以选择简易计税方法，按照3%的征收率计算营业税，享受减免。

八、房产税减免

房产税是企业在转让房屋等不动产时需要缴纳的税费。以下是一些房产税的减免政策：

1. 自用房产减免：对于企业自用的房产，可以享受房产税的减免。

2. 出租房产减免：对于企业出租的房产，可以按照出租收入的5%计算房产税，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的房产损失，可以享受房产税的减免。

九、城镇土地使用税减免

城镇土地使用税是企业在使用土地时需要缴纳的税费。以下是一些城镇土地使用税的减免政策：

1. 非营利性用地减免：对于非营利性用地，如教育、医疗等，可以享受城镇土地使用税的减免。

2. 公共设施用地减免：对于公共设施用地，如道路、桥梁等，可以享受城镇土地使用税的减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的土地损失，可以享受城镇土地使用税的减免。

十、车辆购置税减免

车辆购置税是企业在购买车辆时需要缴纳的税费。以下是一些车辆购置税的减免政策：

1. 新能源汽车减免：对于购买新能源汽车，可以享受车辆购置税的减免。

2. 特殊车辆减免：对于一些特殊车辆，如救护车、消防车等，可以享受车辆购置税的减免。

3. 进口车辆减免：对于进口车辆，可以按照进口金额的一定比例计算车辆购置税，享受减免。

十一、教育费附加减免

教育费附加是企业转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些教育费附加的减免政策：

1. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受教育费附加的减免。

2. 小规模纳税人减免：对于小规模纳税人，可以按照简易计税方法计算教育费附加，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的损失，可以享受教育费附加的减免。

十二、地方教育附加减免

地方教育附加是企业转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些地方教育附加的减免政策：

1. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受地方教育附加的减免。

2. 小规模纳税人减免：对于小规模纳税人，可以按照简易计税方法计算地方教育附加，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的损失，可以享受地方教育附加的减免。

十三、文化事业建设费减免

文化事业建设费是企业转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些文化事业建设费的减免政策：

1. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受文化事业建设费的减免。

2. 小规模纳税人减免：对于小规模纳税人，可以按照简易计税方法计算文化事业建设费，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的损失，可以享受文化事业建设费的减免。

十四、环境保护税减免

环境保护税是企业转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些环境保护税的减免政策：

1. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受环境保护税的减免。

2. 小规模纳税人减免：对于小规模纳税人，可以按照简易计税方法计算环境保护税，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的损失，可以享受环境保护税的减免。

十五、水资源税减免

水资源税是企业转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些水资源税的减免政策：

1. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受水资源税的减免。

2. 小规模纳税人减免：对于小规模纳税人，可以按照简易计税方法计算水资源税，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的损失，可以享受水资源税的减免。

十六、城市维护建设税减免

城市维护建设税是企业转让过程中需要缴纳的税费之一。以下是一些城市维护建设税的减免政策：

1. 高新技术企业减免：对于高新技术企业，在转让过程中，可以享受城市维护建设税的减免。

2. 小规模纳税人减免：对于小规模纳税人，可以按照简易计税方法计算城市维护建设税，享受减免。

3. 特殊情况下减免：对于一些特殊情况下，如因自然灾害等原因导致的损失，可以享受城市维护建设税的减免。

十七、教育费附加减免